Государственные гарантии освобождения от уголовной и административной ответственности за нарушения валютного, налогового законодательств.
Кому актуальна амнистия капиталов?
- Владельцам личных счетов в иностранных банках
- Владельцам/бенефициарам иностранных компаний
- Владельцам активов, оформленных на номинальных владельцев
- Налогоплательщикам, получившим доход, но не подавшим декларацию и не заплатившим налог
С 1 марта 2018 года Федеральная налоговая служба начала 2 этап приема специальных деклараций, представление которых предусмотрено Федеральным законом от 08.06.2015 № 140-ФЗ «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Что входит в список амнистируемого?
Во втором этапе амнистии капиталов все намного лучше. Перечень значительно расширился и включает в себя следующие группы:
- Счета в банках других государств, в том числе, открытые на третьих лиц (если вы являетесь их бенефициаром);
- Участки земли;
- Квартиры, дома, иные виды недвижимости;
- Транспортные средства (авто, мотоциклы, личные самолёты, вертолеты, катера, яхты);
- Акции компаний, долевое участие в их управлении, факт владения предприятиями, которые принадлежат через доверенных лиц;
Гарантии, предоставляемые при подаче специальной декларации в виде освобождения:
- от уголовной ответственности по статье 193, частями первой и второй статьи 194, статьям 198, 199, 199.1, 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, при условии, если эти деяния связаны с приобретением (формированием источников приобретения), использованием либо распоряжением имуществом и (или) контролируемыми иностранными компаниями, информация о которых содержится в декларации, и (или) с открытием и (или) зачислением денежных средств на счета (вклады), информация о которых содержится в декларации;
- от административной ответственности при наличии оснований, предусмотренных статьей 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в случае выявления факта нарушения законодательства Российской Федерации при приобретении (формировании источников приобретения), использовании либо распоряжении имуществом и (или) контролируемыми иностранными компаниями, информация о которых содержится в декларации, а также при совершении валютных операций и (или) зачислении денежных средств на счета (вклады), информация о которых содержится в декларации;
- от ответственности за налоговые правонарушения при условии, если эти правонарушения связаны с приобретением (формированием источников приобретения), использованием либо распоряжением имуществом и (или) контролируемыми иностранными компаниями, информация о которых содержится в декларации, и (или) с открытием и (или) зачислением денежных средств на счета (вклады), информация о которых содержится в декларации.
- от ответственности по валютному законодательству по нарушениям, совершенным вплоть до даты подачи декларации.
Ваши риски:
+ штрафы за неуведомление за участие в иностранных организациях и кик.
+ штрафы за неуплаты налогов в размере 20%
+ штраф 75 — 100% от незаконных валютных операций.
+ уголовная ответственность за неуплату налогов.
В зависимости от ситуации, мы предлагаем следующие услуги по амнистированию капитала:
- Отчетная документация в отношении КИК
- Подготовка уведомления о контролируемых иностранных компаниях (КИК).
- Подготовка уведомления об участии в иностранных организациях (ИО).
- Отчетная документация в отношении «Амнистии капиталов».
- Подготовка специальной декларации амнистии капитала.
Амнистия капитала 2018 – это уникальная возможность легализовать нарушения, связанные с законодательством о КИК, и нарушения по уже закрытым счетам в иностранных банках. Более того, специальной нормой установлена возможность открыться по КИК без начисления штрафов в случае, если уведомление об участии в иностранной организации и уведомление о КИК будут предоставлены вместе со специальной декларацией по налоговой амнистии.
Стоимость услуг
Подготовка Специальной декларации – от 20 000₽;
Подготовка Уведомления об участии в ИО – от 25 000₽;
Подготовка Уведомления о КИК – от 25 000₽;
Подготовка Уведомления об открытии счета в иностранном банке – от 7 000₽;
Подача документов в налоговые органы г. Москвы и Московской области (осуществляется юристом) – от 20 000₽.
Возникли вопросы? Оставьте заявку сейчас.
Юридический перевод
Недвижимость в Китае и Гонконге
